Gestió econòmica
u
16
ICS Vall d’Hebron 2014
Gestió econòmica
Resultat pressupostari de l’exercici 2014:
ingressos i despeses
El pressupost inicial assignat a l’Hospital Universitari Vall
d’Hebron, per l’Institut Català de la Salut (ICS), per al
2014, ha estat de 525,57 M
€
. Aquest pressupost recull
com a principal font d’ingressos (512,32 M
€
), les trans-
ferències que l’HUVH rep del Servei Català de la Salut
(CatSalut) com a contrapartida a l’activitat assistencial
que du a terme el centre i que queda fixada en el con-
tracte programa. Això suposa un 97,48% del total.
Una altre font d’ingressos (13,25 M
€
), molt menor,
però superior respecte a l’exercici anterior, que repre-
senta un 2,52% del total, són els ingressos per presta-
cions sanitàries a tercers obligats al pagament i altres
ingressos i transferències per prestacions no assisten-
cials, com ara la repercussió de les despeses d’espais
compartits amb altres entitats, fons de formació con-
tinuada, etc.
Al llarg de l’any, els ingressos propis de l’Hospital, han
passat de la previsió inicial esmentada, a una liquidació
final de 14,52 M
€
, un 9,58% per sobre de les previsions
inicials. Part d’aquests ingressos han suposat un aug-
ment del pressupost de despeses (generacions de crè-
dit per majors ingressos o amb una finalitat determi-
nada), la resta ha contribuït a un augment de la
recaptació total, però no ha suposat més capacitat de
despesa per a l’Hospital.
Quant al tancament pressupostari de la despesa de
l’Hospital, presenta una reducció de -0,32 M
€
, com a
conseqüència de l’esforç en la contenció de la mateixa.
Aquesta estabilitat en la despesa corrent te dues ves-
sants. D’una banda, la reducció en la despesa de perso-
nal, degut sobretot a les retribucions fixes vinculades a
la jubilació de personal (-3,65%), malgrat l’increment de
les retribucions variables (6,32%), com a conseqüència
de més substitucions i reforços. En la mateixa línia global
les cotitzacions socials també s’han reduït (-2,16%).
D’altra banda, la despesa en béns corrents i serveis pre-
senta un increment en termes absoluts semblants
(1,67%), en part relacionat amb un increment de l’ac-
tivitat (plans de xoc per a la reducció de llistes d’es-
pera, pla especial de cirurgia cardíaca, etc). El principal
factor ha estat l’increment en la despesa de farmàcia
(4,74%), degut a l’aparició de nous medicaments i
també a un major nombre de pacients. També s’ha in-
crementat la despesa en aprovisionaments sanitaris
(2,44%).
A mitjan 2014 s’ha produït el trasllat físic dels labora-
toris de Manso i de Bon Pastor, per a la seva integració
definitiva en el Laboratori Central de l’Hospital.
Aquest fet, juntament amb una millora de preus a
causa del nou concurs de materials propis, ha suposat
una optimització general dels seus recursos.
Tot i la disminució en la capacitat de despesa disponible
en concepte d’inversió de reposició, l’Hospital ha man-
tingut la continuïtat en les inversions, amb la reposició
d’equipaments sanitaris deteriorats o obsolets i l’ade-
quació i millora d’instal·lacions i espais assistencials.
En resum, l’Hospital ha complert amb les obligacions
derivades del seu contracte programa amb el Servei
Català de la Salut, en termes de provisió de serveis sa-
nitaris i ha incrementat la seva activitat assistencial, al-
hora que ha mantingut la despesa corrent, gràcies a
millores en productivitat i eficiència.
Pressupost inicial 2014
525.569.221,43
Transferència CatSalut (assignació)
512.322.154,78
Ingressos propis (assignació)
13.247.066,65
Modificacions del pressupost
10.869.989,09
Traspàs del CatSalut
(diàlisi peritoneal i altres activitats assistencials)
268.675,08
Generacions de crèdit per ingressos de:
859.644,51
Fons de formació contínua
144.900,00
Ajuts a la investigació
30.000,00
Ministeri de Sanitat (trasplantaments)
43.355,89
Bonus sinistralitat
158.188,36
Salut penitenciaris
275.627,15
Altres
207.573,11
Reassignacions territorials entre gerències
-36.475,87
Assignacions finalistes
10.046.820,45
Pressupost final 2014
536.439.210,52
Despesa de l'exercici 2014 (obligacions)
553.360.548,10
Despesa de personal
294.725.342,82
Despesa en béns corrents i serveis
253.973.348,44
Transferències corrents
793.993,02
Inversions reals
3.867.863,82
Resultat pressupostari 2014
-16.921.337,58
Dades no incloses en el tancament pressupostari
Nous tractaments de l’hepatitis C
1.744.325,11
Facturació interna neta
8.498.922,72
Imputació de despeses al Centre Corporatiu
-909.248,24
Imputació de despeses del Centre Corporatiu*
18.083.859,69
Imputació d'ingressos propis del Centre Corporatiu 1.881.954,44
En euros.
* Les despeses del Centre Corporatiu inclouen, a banda de les despeses
de personal de serveis centrals i de funcionament i manteniment de l’e-
difici, aquelles que afecten tots els centres però que es tramiten centra-
litzadament, com ara els sistemes d’informació, la pòlissa de responsabi-
litat civil o el pagament de sentències, entre d’altres.
